Kế hoạch 43/KH-UBND năm 2019 thực hiện thẩm định, xét duyệt quyết toán năm 2018 do Ủy ban nhân dân Quận 11, thành phố Hồ Chí Minh ban hành

KẾ HOẠCH

THỰC HIỆN THẨM ĐỊNH, XÉT DUYỆT QUYẾT TOÁN NĂM 2018.

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước năm 2015 và Nghị định số 163/2016/NĐ-CP ngày 21 tháng 12 năm 2016 của Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Ngân sách nhà nước;

Căn cứ Thông tư số 137/2017/TT-BTC ngày 25 tháng 12 năm 2017 của Bộ Tài chính quy định xét duyệt, thẩm định, thông báo và tổng hợp quyết toán năm;

Căn cứ Quyết định số 6385/QĐ-UBND ngày 09 tháng 12 năm 2017 của UBND thành phố về thời hạn quyết toán ngân sách các cấp;

Căn cứ Quyết định số 329/QĐ-UBND ngày 23 tháng 01 năm 2018 của UBND thành phố quy định về thời hạn nộp báo cáo quyết toán và thời gian xét duyệt, thẩm định quyết toán ngân sách năm;

Ủy ban nhân dân Quận 11 xây dựng Kế hoạch thực hiện thẩm định, xét duyệt quyết toán ngân sách năm 2018 đối với các đơn vị trên địa bàn quận như sau:

I. MỤC ĐÍCH - YÊU CẦU:

1. Mục đích:

- Việc kiểm tra nhằm đánh giá đúng thực trạng, hiệu quả hoạt động tài chính của các cơ quan hành chính, đơn vị sự nghiệp, tổ chức được ngân sách nhà nước hỗ trợ và UBND các phường; kịp thời giúp các đơn vị chấn chỉnh, khắc phục những sai phạm, thiếu sót trong công tác quản lý tài chính theo Thông tư số 137/2017/TT-BTC ngày 25/12/2017 của Bộ Tài chính.

- Nâng cao trách nhiệm của cơ quan hành chính, đơn vị sự nghiệp, tổ chức được ngân sách nhà nước hỗ trợ và ngân sách các cấp trong việc chấp hành các quy định của pháp luật trong quản lý và sử dụng vốn, tài sản nhà nước thông qua thẩm định, xét duyệt quyết toán năm 2018.

2. Yêu cầu:

- Công tác kiểm tra phải được thực hiện trực tiếp tại các cơ quan hành chính, đơn vị sự nghiệp, tổ chức được ngân sách nhà nước hỗ trợ và UBND các phường; đảm bảo thực hiện công tác quản lý thu chi tài chính chế độ, đạt hiệu quả.

- Các cơ quan hành chính, đơn vị sự nghiệp, các tổ chức được ngân sách nhà nước hỗ trợ và UBND 16 phường được kiểm tra cần chuẩn bị đầy đủ báo cáo, tiếp đoàn và trực tiếp trao đổi với đoàn về những nội dung làm việc theo Kế hoạch này.

II. NỘI DUNG KIỂM TRA:

1. Số đơn vị được thẩm định, xét duyệt quyết toán:

- Khối Phường: 16 đơn vị.

- Ủy ban Mặt trận Tổ quốc và các Đoàn thể quận: 05 đơn vị.

- Văn phòng HĐND & UBND quận và các phòng ban chuyên môn, Chi cục Thống kê: 13 đơn vị.

- Khối Giáo dục: 47 đơn vị (Khối Mầm non, Tiểu học, Trung học cơ sở và Giáo dục khác).

- Khối Trung tâm: 5 đơn vị: Trung tâm Giáo dục nghề nghiệp & Giáo dục thường xuyên, Trung tâm Văn hóa, Trung tâm Thể dục Thể thao, Trung tâm Bồi dưỡng chính trị và Nhà Thiếu nhi.

- Khối Y tế: 02 đơn vị.

- Khối Chợ: 04 đơn vị.

- Ban Quản lý đầu tư xây dựng công trình và Ban Bồi thường giải phóng mặt bằng quận: 02 đơn vị.

- Ban Chỉ huy Công an quận và Ban chỉ huy Quân sự quận: 2 đơn vị

- Các cơ quan thuộc Khối nội chính quận: Tòa án nhân dân quận, Viện Kiểm sát nhân dân quận, Chi cục Thi hành án dân sự quận: 3 đơn vị.

2. Nội dung chuẩn bị phục vụ công tác thẩm định, xét duyệt quyết toán của đơn vị:

2.1 Đối với Ủy ban Mặt trận Tổ quốc, các Đoàn thể quận, Ban chỉ huy Công an quận, Ban chỉ huy Quân sự quận, Văn phòng HĐND & UBND quận, các phòng ban chuyên môn, Chi cục Thống kê, các cơ quan thuộc khối nội chính quận và các đơn vị sự nghiệp công lập chuẩn bị báo cáo các biểu mẫu như sau:

- Biểu công khai dự toán, quyết toán theo Thông tư số 61/2017/TT-BTC ngày 15/6/2017 của Bộ Tài chính về hướng dẫn về công khai ngân sách đối với đơn vị dự toán ngân sách, tổ chức được ngân sách nhà nước hỗ trợ.

- Mẫu biểu 1a, 1b, 1c kèm theo Thông tư số 137/2017/TT-BTC ngày 25/12/2017 của Bộ Tài chính.

+ Số liệu đối chiếu biểu 1b trên cơ sở Báo cáo kết quả hoạt động theo mẫu B02/BCTC và thuyết minh báo cáo tài chính theo Mẫu B04/BCTC ban hành kèm theo Thông tư số 107/2017/TT-BTC .

+ Số liệu đối chiếu biểu 1c trên cơ sở Báo cáo quyết toán kinh phí hoạt động theo Mẫu số 01/BCQT ban hành kèm theo Thông tư số 107/2017/TT-BTC .

- Sổ sách, chứng từ kế toán và báo cáo tài chính năm phục vụ cho việc đối chiếu, kiểm tra số liệu, thông tin khác: Thực hiện theo quy định tại Thông tư số 107/2017/TT-BTC .

- Báo cáo tình hình thu, chi các quỹ năm 2018.

- Quy chế chi tiêu nội bộ năm 2018 và các biên bản họp thông qua quy chế chi tiêu nội bộ của đơn vị.

2.2 Đối với UBND 16 phường chuẩn bị báo cáo đầy đủ các biểu, mẫu như sau:

- Mẫu số 4 - Báo cáo tình hình thu chi các quỹ năm 2018.

- Mẫu số 5 - Báo cáo chi tiết kinh phí không tự chủ năm 2018.

- Biểu mẫu số 07, 08, 09, 10, 11, 12 ban hành kèm theo Thông tư số 344/2016/TT-BTC ngày 30/12/2016 của Bộ Tài chính.

- Biểu công khai dự toán, quyết toán theo Thông tư số 343/2016/TT-BTC ngày 30/12/2016 của Bộ Tài chính.

- Biểu mẫu 1a, 1c kèm theo Thông tư số 137/2017/TT-BTC ngày 25/12/2017 của Bộ Tài chính.

- Quy chế chi tiêu nội bộ năm 2018.

- Báo cáo thuyết minh tài chính năm 2018.

2.3 Để công tác thẩm định, xét duyệt quyết toán năm 2018 được đảm bảo đúng thời gian và chất lượng, yêu cầu Thủ trưởng các cơ quan, đơn vị hoàn chỉnh hồ sơ, báo cáo quyết toán và gửi về Phòng Tài chính - Kế hoạch trước 03-05 ngày so với lịch được kiểm tra để Đoàn kiểm tra, xét duyệt quyết toán rà soát, thẩm định trước khi tiến hành kiểm tra.

3. Nội dung thực hiện của Đoàn kiểm tra thẩm định, xét duyệt quyết toán:

- Kiểm tra và đánh giá nội dung thuyết minh tổng hợp các hoạt động thu chi các nguồn kinh phí năm 2018 (Riêng các đơn vị sự nghiệp giáo dục công lập, Đoàn kiểm tra thêm công tác phối hợp đối với kinh phí hoạt động của Ban Đại diện cha mẹ học sinh).

- Thực hiện kiểm tra số liệu quyết toán, chứng từ, sổ sách, công tác quyết toán biên lai và theo dõi, quản lý, sử dụng và báo cáo tài sản cố định năm 2018.

- Đánh giá việc thực hiện Quy chế chi tiêu nội bộ năm 2018.

III. TỔ CHỨC THỰC HIỆN:

1. Thời gian làm việc: Sáng: Từ 7h30 đến 11h30 - Chiều: Từ 13h30 đến 17h00.

2. Thời gian kiểm tra: Bắt đầu từ ngày 01/03/2019 và kết thúc ngày 26/4/2019 (Ngày làm việc không bao gồm ngày thứ 7, Chủ nhật hàng tuần và các ngày nghỉ Lễ theo quy định (Chi tiết theo lịch kiểm tra đính kèm).

2.1 Đối với các đơn vị được thực hiện kiểm tra điểm:

a) Khối phường: Gồm các phường 9, 13. Thời lượng kiểm tra: 02 ngày/đơn vị.

b) Khối giáo dục: Gồm các trường Mầm non Phường 14, Tiểu học Thái Phiên, THCS Nguyễn Văn Phú. Thời lượng kiểm tra: 01 ngày/đơn vị.

c) Khối phòng ban: Phòng Lao động - Thương binh & Xã hội. Thời lượng kiểm tra: 01 ngày/đơn vị.

2.2 Đối với các đơn vị không thực hiện kiểm tra điểm:

- Khối phường: thực hiện việc kiểm tra tại đơn vị với thời lượng kiểm tra dự kiến là 01 ngày/đơn vị.

- Các đơn vị còn lại: Kiểm tra tại đơn vị với thời lượng kiểm tra dự kiến là 0,5 ngày/đơn vị (Riêng Bệnh viện quận, Trung tâm Y tế quận thời lượng kiểm tra dự kiến là 01 ngày/đơn vị).

3. Thành phần Đoàn thẩm định, xét duyệt quyết toán năm 2018:

- Bà Hoàng Thị Nga: Trưởng phòng TCKH - Trưởng Đoàn

- Bà Phan Thị Huyền: Phó Trưởng phòng TCKH - Phó Đoàn

- Ông Hồ Đức Huấn: Chuyên viên phòng TCKH - Thành viên

- Bà Ngô Thị Cẩm Hường: Chuyên viên phòng TCKH - Thành viên

- Bà Nguyễn Thị Thanh Hồng: Chuyên viên phòng TCKH - Thành viên

- Bà Dương Thu Thanh: Chuyên viên phòng TCKH - Thành viên

- Bà Phạm Thị Hồng Nhung: Chuyên viên phòng TCKH - Thành viên

- Bà Phạm Huyền Trân: Chuyên viên phòng TCKH - Thành viên

- Bà Nguyễn Thị Thanh San: Chuyên viên phòng TCKH - Thành viên

- Ông Nguyễn Văn Trung: Chuyên viên phòng TCKH - Thành viên

- Bà Tăng Hồng Phương Thảo: Chuyên viên phòng TCKH - Thành viên

IV. PHÂN CÔNG THỰC HIỆN:

1. Trưởng và Phó Đoàn phụ trách theo phân công: Triển khai nội dung kiểm tra và thông qua kiến nghị biên bản thẩm định, xét duyệt quyết toán đơn vị được kiểm tra.

2. Các thành viên của Đoàn thực hiện nhiệm vụ được phân công và tham mưu Trưởng, Phó Đoàn nội dung thẩm định xét duyệt quyết toán năm 2018 để báo cáo kết quả cho Ủy ban nhân dân quận nhằm biểu dương những đơn vị đã thực hiện tốt và chấn chỉnh những đơn vị chưa thực hiện tốt, nhiệm vụ như sau:

- Tổ chức, thực hiện kiểm tra toàn bộ số liệu quyết toán, chứng từ quyết toán ngân sách, nguồn thu sự nghiệp theo các biểu mẫu theo quy định; kiểm tra đánh giá thực hiện Quy chế chi tiêu nội bộ và thực hiện kiểm tra công tác quản lý tài sản cố định.

- Báo cáo kết quả kiểm tra, kiến nghị Ủy ban nhân dân quận nhằm biểu dương những đơn vị đã thực hiện tốt và chấn chỉnh những đơn vị chưa thực hiện tốt

Trên đây là Kế hoạch tổ chức thực hiện thẩm định và xét duyệt quyết toán năm 2018, Ủy ban nhân dân quận yêu cầu Thủ trưởng các đơn vị nghiêm túc triển khai thực hiện./.

LỊCH THẨM ĐỊNH, XÉT DUYỆT QUYẾT TOÁN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2018 ĐỐI VỚI CÁC ĐƠN VỊ HÀNH CHÍNH - SỰ NGHIỆP

(Kèm theo Kế hoạch số 43/KH-UBND ngày 28 tháng 02 năm 2019 của UBND quận)

LỊCH THẨM ĐỊNH, XÉT DUYỆT QUYẾT TOÁN NGÂN SÁCH NĂM 2018 ĐỐI VỚI CÁC ĐƠN VỊ NGÀNH DỌC, CÁC ĐƠN VỊ THUỘC QUẬN, ĐOÀN THỂ VÀ KHỐI PHƯỜNG

(Kèm theo Kế hoạch số 43/KH-UBND ngày 28/02/2019 của Ủy ban nhân dân quận 11)