Quy chế phối hợp giữa lực lượng Hải quan và lực lượng Cảnh sát nhân dân trong đấu tranh phòng, chống tội phạm và các hành vi vi phạm pháp luật năm 2007

QUY CHẾ PHỐI HỢP

GIỮA LỰC LƯỢNG HẢI QUAN VÀ LỰC LƯỢNG CẢNH SÁT NHÂN DÂN TRONG ĐẤU TRANH PHÒNG, CHỐNG TỘI PHẠM VÀ CÁC HÀNH VI VI PHẠM PHÁP LUẬT

Căn cứ vào Luật Công an nhân dân ngày 12/12/2005;
Căn cứ vào Luật Hải quan ngày 29/6/2001 và Luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật Hải quan ngày 14/06/2005;
Căn cứ Luật quản lý thuế 01/7/2007;
Căn cứ Nghị định số 96/2002/NĐ-CP ngày 19/11/2002 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Tổng cục Hải quan;
Căn cứ Quyết định 1438/2004/QĐ-BCA(X13) ngày 14/12/2004 của Bộ trưởng Bộ Công an, quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và tổ chức bộ máy của Tổng cục Cảnh sát nhân dân;
Tổng cục Hải quan - Bộ Tài chính, Tổng cục Cảnh sát - Bộ Công an thống nhất ban hành Quy chế phối hợp trong công tác đấu tranh phòng, chống tội phạm và các hành vi khác vi phạm pháp luật, với những nội dung sau:

I. QUY ĐỊNH CHUNG

1. Mục đích phối hợp:

Quy chế này quy định sự phối hợp hoạt động giữa Tổng cục Hải quan - Bộ Tài chính và Tổng cục Cảnh sát - Bộ Công an (sau đây gọi chung là hai lực lượng), nhằm phát huy sức mạnh tổng hợp, nâng cao hiệu quả công tác đấu tranh phòng, chống tội phạm trong tình hình mới.

2. Nội dung phối hợp:

Hai lực lượng phối hợp trao đổi thông tin và hỗ trợ lẫn nhau trong công tác phát hiện, đấu tranh, ngăn chặn, điều tra, xử lý đối với các hoạt động buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới; gian lận thương mại, trốn thuế; buôn bán, vận chuyển trái phép các chất ma túy; buôn bán, vận chuyển trái phép vũ khí, chất nổ, chất cháy, chất độc; nhập khẩu công nghệ, máy móc, thiết bị phế thải hoặc không đảm bảo tiêu chuẩn bảo vệ môi trường và các hành vi khác vi phạm pháp luật có liên quan đến công tác hải quan (gọi chung là vi phạm và tội phạm). Lực lượng Cảnh sát hỗ trợ lực lượng Hải quan trong công tác điều tra, xử lý các vi phạm pháp luật về Hải quan. Phối hợp thực hiện cưỡng chế hành chính để thu hồi nợ đọng thuế, truy tìm các đối tượng không thực hiện nghĩa vụ nộp thuế, bỏ trốn khỏi địa chỉ đăng ký kinh doanh để chiếm đoạt tiền thuế

3. Nguyên tắc phối hợp

- Quan hệ phối hợp phải dựa trên cơ sở thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ, và quyền hạn đã được pháp luật quy định cho từng lực lượng. Nghiêm cấm việc lợi dụng Quy chế này để làm trái pháp luật và ảnh hưởng đến uy tín của mỗi lực lượng;

- Hoạt động phối hợp phải đảm bảo nguyên tắc và yêu cầu nghiệp vụ của mỗi lực lượng, khi phối hợp thực hiện một công việc cụ thể phải có kế hoạch và được lãnh đạo có thẩm quyền của hai lực lượng phê duyệt. Những vướng mắc phát sinh phải được bàn bạc, giải quyết theo quy định của pháp luật và yêu cầu nghiệp vụ của mỗi lực lượng. Trong trường hợp không thống nhất phương hướng giải quyết thì phải báo cáo lãnh đạo có thẩm quyền xem xét quyết định.

4. Hình thức phối hợp:

- Trực tiếp gặp gỡ để thông báo, trao đổi thông tin, tài liệu

- Trao đổi thông qua văn bản.

- Thông qua các phương tiện thông tin liên lạc để trao đổi.

- Cử cán bộ tham gia trực tiếp các hoạt động phối hợp ngăn chặn, bắt giữ, điều tra, xử lý, cưỡng chế đối với các hành vi vi phạm pháp luật.

II. QUY ĐỊNH CỤ THỂ

A. TRAO ĐỔI THÔNG TIN, TÀI LIỆU NGHIỆP VỤ

1. Nguyên tắc trao đổi:

- Việc trao đổi, cung cấp tài liệu nghiệp vụ, hồ sơ vụ, việc và các tài liệu mật phải đảm bảo đúng quy định của Pháp lệnh bảo vệ bí mật Nhà nước, các văn bản hướng dẫn và theo đúng chế độ công tác hồ sơ của mỗi lực lượng và phải được phê duyệt của lãnh đạo có thẩm quyền.

- Việc trao đổi thông tin và xử lý tin báo, tin tố giác tội phạm phải thực hiện theo Thông tư liên ngành số 03/TTLN ngày 15/5/1992 của Viện Kiểm sát nhân dân Tối cao, Bộ Nội vụ (nay là Bộ Công an), Bộ Quốc phòng, Bộ Lâm nghiệp (nay là Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn) và Tổng cục Hải quan.

2. Nội dung trao đổi:

- Những quy định của pháp luật, chủ trương, chính sách liên quan đến hoạt động của hai lực lượng; Tình hình chính trị, kinh tế - xã hội trong nước và quốc tế; Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của mỗi lực lượng liên quan đến công tác đấu tranh phòng, chống tội phạm.

- Những thông tin liên quan đến tội phạm và các hành vi vi phạm pháp luật về xâm phạm quyền sở hữu trí tuệ, hàng giả và tội phạm công nghệ cao.

- Những tổ chức và cá nhân sau khi nhập khẩu hàng hóa không thực hiện nghĩa vụ nộp thuế, bỏ trốn khỏi địa chỉ đăng ký kinh doanh để chiếm đoạt tiền thuế;

- Những doanh nghiệp nợ đọng thuế xuất khẩu, nhập khẩu kéo dài, có dấu hiệu lừa đảo, trốn thuế hoặc chiếm đoạt tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu.

- Phối hợp trao đổi thông tin nghiệp vụ phục vụ quản lý rủi ro:

+ Các đơn vị Hải quan các cấp trao đổi, cung cấp kịp thời những thông tin nghiệp vụ, liên quan đến tội phạm về hải quan; đồng thời thông qua các hoạt động trao đổi thông tin cung cấp cho lực lượng Cảnh sát về nội dung chuyển đổi phương thức quản lý hải quan, các quy định liên quan về áp dụng quản lý rủi ro; đề nghị lực lượng cảnh sát các cấp phối hợp triển khai thực hiện các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả áp dụng phương pháp quản lý rủi ro, phòng ngừa, phát hiện và ngăn chặn kịp thời những hành vi lợi dụng việc áp dụng phương pháp này để buôn lậu, gian lận, gian lận thương mại và các vi phạm khác về hải quan.

+ Lực lượng Cảnh sát cung cấp thường xuyên kịp thời cho lực lượng Hải quan các thông tin về phương thức, thủ đoạn mới về hoạt động buôn lậu, gian lận thương mại và các vi phạm khác về hải quan để lực lượng Hải quan điều chỉnh, bổ sung kịp thời chương trình áp dụng quản lý rủi ro; phối hợp triển khai thực hiện các biện pháp nghiệp vụ, hỗ trợ có hiệu quả cho hoạt động quản lý rủi ro.

- Những sơ hở, thiếu sót hoặc những thay đổi trong thực hiện quy trình nghiệp vụ của hai lực lượng; Tình hình, phương thức, thủ đoạn của tội phạm trên phạm vi cả nước và trên những tuyến, địa bàn trọng điểm; những thông tin liên quan đến công tác quản lý phân luồng các doanh nghiệp thực hiện kinh doanh xuất, nhập khẩu hàng hóa trong cả nước khi lực lượng Cảnh sát có yêu cầu và ngược lại lực lượng Cảnh sát cung cấp cho lực lượng Hải quan những thông tin có liên quan tới những hoạt động của các doanh nghiệp thực hiện kinh doanh xuất, nhập khẩu trên địa bàn có những biểu hiện nghi vấn vi phạm pháp luật về hải quan; những đối tượng, đường dây, ổ nhóm tội phạm có liên quan đang hoạt động trên địa bàn; Những khó khăn, vướng mắc và kinh nghiệm trong công tác đấu tranh phòng, chống tội phạm.

- Những thông tin của Tổ chức Cảnh sát quốc tế, Tổ chức Hải quan thế giới và các tổ chức quốc tế khác có liên quan về hoạt động của tội phạm quốc tế và trong nước.

- Các tài liệu nghiệp vụ, hồ sơ vụ, việc khi có yêu cầu của mỗi bên.

- Những tài liệu, thông tin để phục vụ tuyên truyền về pháp luật, về công tác đấu tranh phòng, chống tội phạm; những gương người tốt việc tốt của mỗi lực lượng.

B. PHỐI HỢP TRONG HOẠT ĐỘNG

1. Trong địa bàn hoạt động Hải quan:

- Trong quá trình thực thi nhiệm vụ, khi các đơn vị thuộc lực lượng Hải quan có yêu cầu, lãnh đạo các đơn vị thuộc lực lượng Cảnh sát tổ chức tăng cường, hỗ trợ lực lượng, phương tiện, biện pháp nghiệp vụ để phối hợp phòng ngừa, ngăn chặn, điều tra, bắt giữ, xử lý tội phạm và các hành vi vi phạm pháp luật, nhất là đối với các vụ, việc chống người thi hành công vụ nhằm giữ gìn trật tự an toàn xã hội trong địa bàn hoạt động hải quan.

- Trong quá trình thực thi nhiệm vụ, khi lực lượng Cảnh sát có yêu cầu tiến hành các hoạt động điều tra, bắt giữ, xử lý tội phạm buôn lậu, trốn thuế, gian lận thương mại, buôn bán, vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ, các chất ma túy qua biên giới cũng như các hành vi khác vi phạm pháp luật Hải quan thì lãnh đạo các đơn vị Hải quan có trách nhiệm tổ chức phối hợp thực hiện.

2. Ngoài địa bàn hoạt động Hải quan:

- Khi lực lượng Cảnh sát có yêu cầu bằng văn bản, lực lượng Hải quan các cấp có trách nhiệm hỗ trợ lực lượng, phương tiện, biện pháp để phối hợp phòng ngừa, ngăn chặn, điều tra, bắt giữ, xử lý tội phạm và các hành vi khác vi phạm pháp luật.

- Khi lực lượng Hải quan có yêu cầu hỗ trợ trinh sát bí mật, bắt giữ đối tượng vi phạm pháp luật, buôn lậu, trốn thuế, gian lận thương mại, buôn bán, vận chuyển trái phép các chất ma túy ở ngoài địa bàn hoạt động của lực lượng Hải quan thì các đơn vị Cảnh sát các cấp có trách nhiệm thực hiện phối hợp trinh sát, xác minh, truy đuổi, truy tìm, bắt giữ tội phạm hoặc đối tượng có hành vi khác vi phạm pháp luật

3. Đối với những việc cụ thể:

a. Những vụ án điều tra, xử lý theo trình tự tố tụng hình sự: Thực hiện theo quy định của Bộ luật tố tụng hình sự và Pháp lệnh tổ chức điều tra hình sự năm 2004.

- Các chuyên án, vụ án do lực lượng Hải quan xác lập, điều tra theo thẩm quyền, khi có yêu cầu phối hợp bằng văn bản và đã được lãnh đạo lực lượng Cảnh sát có thẩm quyền phê duyệt thì lực lượng Cảnh sát phải thực hiện theo đúng quy định phối hợp được nêu tại các Điểm 1, 2 Phần B, Mục II nêu trên. Trong trường hợp phải tạm giữ, tạm giam đối tượng vi phạm thì lực lượng Cảnh sát có trách nhiệm thực hiện theo đúng quy định của Luật tố tụng hình sự. Khi lực lượng Hải quan chuyển giao hồ sơ vụ án thì lực lượng Cảnh sát có trách nhiệm tiếp nhận, điều tra, xử lý theo thẩm quyền. Kết thúc điều tra, lực lượng Cảnh sát phải thông báo bằng văn bản kết quả điều tra, xử lý cho lực lượng Hải quan được biết.

- Đối với các chuyên án do lực lượng Cảnh sát xác lập, điều tra, khi có yêu cầu phối hợp bằng văn bản và được lãnh đạo lực lượng Hải quan có thẩm quyền phê duyệt thì lực lượng Hải quan phải thực hiện theo đúng những quy định phối hợp được nêu tại các Điểm 1, 2 Phần B, Mục II nêu trên. Khi kết thúc điều tra, lực lượng Cảnh sát phải thông báo bằng văn bản kết quả điều tra, xử lý những vấn đề liên quan cho lực lượng Hải quan để phối hợp.

- Trong trường hợp khẩn cấp để ngăn chặn hành vi phạm tội, bắt giữ đối tượng, phương tiện, tang vật phạm pháp, lực lượng được yêu cầu có trách nhiệm đáp ứng kịp thời, đồng thời báo cáo ngay lên cơ quan cấp trên trực tiếp.

b. Những vụ việc xử lý hành chính:

Với những vụ, việc vi phạm hành chính hoặc những vụ, việc chưa đến mức độ truy cứu trách nhiệm hình sự mà hai lực lượng phải phối hợp điều tra thì phải bàn bạc để thống nhất hình thức, mức độ xử lý theo đúng các quy định của pháp luật về xử phạt vi phạm hành chính. Trường hợp không thống nhất, phải báo cáo cấp trên trực tiếp của các đơn vị hai lực lượng để chỉ đạo.

C. NHỮNG QUAN HỆ PHỐI HỢP KHÁC

- Trong quá trình thực hiện nhiệm vụ theo thẩm quyền, nếu phát hiện cán bộ, chiến sĩ của mỗi lực lượng có dấu hiệu, hành vi tiêu cực hoặc vi phạm pháp luật thì thông báo kịp thời cho lãnh đạo trực tiếp của cán bộ, chiến sĩ đó để có biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn, giáo dục, quản lý và xử lý.

- Quá trình xử lý cán bộ, chiến sĩ vi phạm hai lực lượng hỗ trợ cung cấp thông tin, tài liệu có liên quan và tham gia ý kiến xử lý khi có đề nghị. Mỗi bên phải có trách nhiệm về những thông tin, tài liệu đã cung cấp cho nhau trong quá trình xử lý kỷ luật cán bộ, chiến sỹ đảm bảo bí mật thông tin đã cung cấp.

- Hai lực lượng hỗ trợ, phối hợp huấn luyện, bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên ngành liên quan đến phòng, chống tội phạm.

- Hỗ trợ tư vấn trang bị, huấn luyện sử dụng những phương tiện nghiệp vụ, công cụ hỗ trợ, trang thiết bị mới được trang bị

- Hỗ trợ trong công tác giám định hình sự.

III. TỔ CHỨC THỰC HIỆN

1. Tại hai Tổng cục: Giao Cục trưởng Cục Điều tra chống buôn lậu - Tổng cục Hải quan, Cục trưởng Cục Cảnh sát điều tra tội phạm về trật tự quản lý kinh tế và chức vụ - Tổng cục Cảnh sát giúp lãnh đạo hai Tổng cục chỉ đạo, hướng dẫn, kiểm tra việc thực hiện Quy chế này.

- Định kỳ 6 tháng/1 lần, Cục Điều tra chống buôn lậu và Cục Cảnh sát điều tra tội phạm về trật tự quản lý kinh tế và chức vụ có trách nhiệm tổ chức trao đổi, đánh giá kết quả phối hợp, kiến nghị và giải quyết những vấn đề phát sinh theo thẩm quyền

- Định kỳ hàng năm, Tổng cục Hải quan và Tổng cục Cảnh sát sơ kết kết quả thực hiện Quy chế và đề ra phương hướng tiếp tục phối hợp.

- Tại cấp tỉnh, thành phố: Giao cho đồng chí Giám đốc Công an và Cục trưởng Hải quan các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương tổ chức thực hiện Quy chế phối hợp này, định kỳ 3 tháng/1 lần tổ chức trao đổi, đánh giá kết quả phối hợp, kiến nghị và giải quyết những vấn đề phát sinh theo thẩm quyền; đồng thời có báo cáo kết quả thực hiện lên lãnh đạo hai Tổng cục (qua Cục Điều tra chống buôn lậu và Cục Cảnh sát điều tra tội phạm về trật tự quản lý kinh tế và chức vụ) để tập hợp, báo cáo lãnh đạo hai Tổng cục; lãnh đạo hai lực lượng Hải quan và Công an các tỉnh, thành phố định kỳ hoặc đột xuất căn cứ vào tình hình thực tế tại địa phương có kế hoạch kiểm tra, hướng dẫn và đôn đốc việc thực hiện Quy chế này.

2. Trong quá trình triển khai thực hiện Quy chế, tổ chức, cá nhân có thành tích thì được khen thưởng; nếu vi phạm thì bị xử lý kỷ luật

3. Quy chế này có hiệu lực kể từ ngày ký và thay thế Quy chế phối hợp số 3012/QCPH/TCCS-TCHQ ngày 23/6/2003 giữa Tổng cục Cảnh sát và Tổng cục Hải quan. Trong quá trình thực hiện, nếu có khó khăn, vướng mắc hoặc đề nghị sửa đổi, bổ sung thì báo cáo lãnh đạo hai Tổng cục giải quyết.